党的二十大明确指出：“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务。”3377体育集团武仪积极响应党中央决策部署，深度落实优米体育关于加快建设世界一流财务管理体系以及推行一体化穿透式考核管理的要求。以价值创造为核心追求，以资源优化配置为关键，借助数字化、智能化技术手段，勇于探索、不断进取，走出了一条独具特色的战略、计划、预算、考核一体化管控的发展之路，为企业的高质量长远发展注入强大动力。

精准对接战略 锚定发展航向

公司始终坚守“战略导向，全员参与”的原则，引入“战略地图+平衡计分卡”这一先进管理工具，深入开展内外部环境分析，致力于提升计划、预算与企业战略的契合度。从价值创造、客户服务、内部流程优化、学习与成长四个维度，对公司年度重点任务清单和部门重点工作举措进行细致拆解。依据战略优先级合理分配资源，以经营活动为主线，有效引导部门和员工的工作方向。

在制定过程中，公司推动战略、业务、计划、预算深度融合与一体化，成功打破组织架构的壁垒。经营管控得以深入各业务单元，战略目标被转化为可评价、可量化、可考核的具体指标和目标值。企业发展模式从传统的“火车跑得快全凭车头带”的绿皮车模式，转变为“每节车厢都自带动力”的动车组模式。如今，“人人肩上有任务，个个身上有责任”已成为公司员工的工作常态，充分激发了全体员工的责任感和工作主动性。

推进集约高效管理 提升价值创造能力

公司精心构建“理念契合、制度耦合、部门联合、业财融合”的精细化、集约化管控体系。全面树立“先有计划、后有业务、再有预算”的科学管理理念，明确只有纳入计划范围的业务才能获得预算支持，以此实现对资源和资金的优化整合与综合利用，将更多资源向价值创造型业务倾斜，推动经营活动朝着高效、高质量方向发展。

为确保管理体系有效运行，公司成立专兼职计划预算管理团队，建立起月度工作计划、季度经济运行分析以及不定期风险评估机制。以资金预算为核心，以业务预算为着力点，实施序时预算动态滚动机制，按季度更新生产、采购、外协等业务的序时预算。同时，依托信息化建设成果，上线资金预算管理系统和项目管理系统，实现对执行情况的实时掌握与全面监控。通过一系列举措，公司年度综合计划一号文目标完成率达到90%，年度序时预算执行率也高达90%。

实施刚性考核 激发内部发展活力

为充分发挥计划预算管理的联动作用，调动部门和员工的参与积极性，公司构建了以结果为导向的考核激励机制。将生产经营重点管控指标和计划预算执行率纳入部门绩效考核体系，同时依据“战略—部门—岗位”的绩效传导机制，把员工对年度计划预算指标的承接与完成情况，与绩效工资、职级晋升紧密挂钩。

此外，公司推行“费用包干、超支自付”的独立核算模式，将办公费等七类可控费用指标分解到各部门，并分阶段进行考核。通过战略解码工具化、过程管控集约化、考核激励刚性化的创新实践，推动计划预算一体化管控体系实现了从“现状管理”到“目标激励”、从“事后控制”到“事前规划”、从“自我管理”到“精益管理”的转型升级。逐步构建起覆盖全业务、全流程的闭环管理机制，实现了管控结果的直观呈现和量化评估，使其成为驱动全价值链协同增效的核心动力。

展望未来，武仪将持续深耕，不断深化计划预算管理改革，借助数据驱动提升数字化管控和决策应用水平，助力企业在高质量发展道路上稳步前行。